Формула расчета дебиторской
Формула расчета дебиторской задолженности простыми словами
Сегодня мы поговорим о штуке, которая может как спасти ваш бизнес, так и утащить его на дно. Это дебиторская задолженность. Звучит страшно, да.
Что такое дебиторская задолженность
Представьте, вы продали товар или оказали услугу, а клиент вам еще не заплатил. Это и есть дебиторская задолженность. То есть, это деньги, которые вам должны. Вроде бы, ничего плохого, если клиенты платят вовремя. Но что, если нет. Тогда это превращается в головную боль и замороженные активы.
Зачем вообще считать дебиторку
Считать дебиторскую задолженность нужно обязательно. Это как следить за своим здоровьем – вовремя заметите проблему, быстрее ее решите. Знание размера дебиторки помогает понять:
Насколько эффективно вы управляете своими финансами. Сколько денег у вас "зависло" у клиентов. Есть ли риски невозврата долгов. Стоит ли пересмотреть условия сотрудничества с некоторыми клиентами.Короче говоря, это как иметь карту сокровищ, которая показывает, где лежат ваши деньги.
Формула расчета дебиторской задолженности
А теперь самое интересное – формула. На самом деле, их несколько, в зависимости от того, что мы хотим узнать. Рассмотрим основные.
Оборачиваемость дебиторской задолженности
Эта формула показывает, как быстро вам возвращают деньги клиенты. Чем выше показатель, тем лучше!
Оборачиваемость ДЗ = Выручка от реализации / Средняя дебиторская задолженность
Чтобы найти среднюю дебиторскую задолженность, нужно сложить дебиторку на начало периода и на конец периода, а потом разделить на два.
Совет эксперта Не пугайтесь сложных слов. Просто представьте, что вы хотите узнать, сколько раз за год ваши деньги возвращаются к вам обратно. Чем чаще – тем радостнее!
Срок погашения дебиторской задолженности
Эта формула показывает, сколько дней в среднем требуется вашим клиентам, чтобы расплатиться по счетам.
Срок погашения ДЗ = 365 / Оборачиваемость ДЗ
Если срок погашения слишком большой, значит, пора бить тревогу и что-то менять в своей политике работы с клиентами.
Пример из жизни Однажды я работал с компанией, у которой был огромный срок погашения дебиторки. Они ждали платежей по 90 дней. В итоге, у них постоянно не хватало денег на закупку товара. Как только мы уменьшили срок погашения до 30 дней, компания сразу почувствовала себя гораздо лучше.
Практические советы по управлению дебиторской задолженностью
Просто считать формулы – это хорошо, но нужно еще и что-то делать. Вот несколько советов, как держать дебиторку под контролем:
Тщательно выбирайте клиентов. Проверяйте их кредитную историю, отзывы других компаний. Не стоит работать с теми, кто постоянно задерживает платежи. Заключайте четкие договоры. Пропишите все условия оплаты, сроки, штрафы за просрочку. Чем больше деталей, тем меньше шансов на недоразумения. Напоминайте о себе. Регулярно отправляйте счета и напоминания об оплате. Иногда достаточно простого звонка, чтобы ускорить процесс. Предлагайте скидки за досрочную оплату. Это хороший стимул для клиентов платить вовремя. Используйте факторинг. Если вам срочно нужны деньги, можно продать свою дебиторскую задолженность факторинговой компании. Они заплатят вам сразу, но с дисконтом.Несколько смешных историй (и не очень)
Как-то раз я столкнулся с клиентом, который постоянно придумывал отговорки, чтобы не платить. То у них "сломался компьютер", то "бухгалтер в отпуске", то "на склад упал метеорит". В итоге, мы договорились, что он будет платить по частям, каждый день принося небольшую сумму наличными. Представляете, каждый день ко мне приходил человек с пачкой денег и извинялся за "метеорит". Смешно, конечно, но нервов это стоило немало.
А еще была история, когда клиент просто "забыл" о долге. Мы долго пытались связаться с ним, но безрезультатно. Оказалось, он переехал в другой город и сменил номер телефона. Пришлось нанимать коллекторов, чтобы вернуть свои деньги. Мораль – всегда держите контакт с клиентами и проверяйте их данные.
Вопросы и ответы эксперта по формуле расчета дебиторской
Вопрос Что делать, если клиент не платит? Ответ Сначала попробуйте связаться с ним и выяснить причину. Возможно, произошла какая-то ошибка. Если это не помогает, отправьте письменное требование об оплате. Если и это не сработало, придется обращаться в суд или к коллекторам.
Вопрос Как уменьшить риск невозврата долгов? Ответ Тщательно проверяйте клиентов, заключайте четкие договоры, предлагайте скидки за досрочную оплату и регулярно напоминайте о себе.
Вопрос Стоит ли использовать факторинг? Ответ Факторинг – это хороший вариант, если вам срочно нужны деньги. Но помните, что вы потеряете часть суммы долга в виде дисконта.
Формула расчета дебиторской как часть финансового здоровья
В заключение хочу сказать, что дебиторская задолженность – это важная часть финансового здоровья вашего бизнеса. Умение правильно ее считать и управлять ею поможет вам избежать многих проблем и сохранить свои деньги. Не ленитесь заниматься этим вопросом, и ваш бизнес будет процветать!
Помните, формула расчета дебиторской - это не просто цифры, это инструмент для контроля и улучшения вашего бизнеса. Удачи!